This study explores the impact of corporate governance on firms’ environmental, social, and governance (ESG) performance, with a focus on board characteristics and ownership structures. Using a panel dataset of 6 financial and 16 non-financial firms listed on the Borsa Istanbul (BIST) from 2013 to 2021, the study investigates how ownership (blockholder, foreign, or institutional) and board composition (size, gender diversity, and foreign directors) influence ESG disclosures. The analysis distinguishes between financial and non-financial firms, revealing that corporate governance mechanisms affect ESG performance differently across sectors. Foreign ownership and the presence of foreign and female board members are positively associated with higher ESG disclosures, while ownership concentration is negatively correlated with ESG performance. These findings suggest caution when comparing firms across sectors based solely on ESG disclosures, as governance factors influence outcomes differently in financial and non-financial contexts. This study provides a detailed analysis of effective corporate governance mechanisms in Türkiye, emphasizing the crucial roles of ownership structure and board composition in enhancing ESG transparency. The results offer valuable insights for regulators and investors, contributing to a nuanced understanding of how governance structures shape ESG performance in both financial and non-financial firms in Türkiye.

The current study aimed to analyse the performance of development and investment banks operating in Turkey. Between group and within-group comparisons with public, private and foreign capital according to their ownership structures were conducted. ARAS-based performance evaluation of development and investment banks in Turkey over the period of 2010–2019 indicated that Diler Investment Bank Inc. and Merrill Lynch Investment Bank Inc. were at the top three; Turkish Sınai Development Bank Inc. with Aktif Investment Bank Inc. were found in the bottom three.

Financial technologies (FinTechs) have been rapidly advancing in recent years, enabling transactions in financial markets to become faster, more efficient, and more secure. The use of advanced technologies such as artificial intelligence (AI) and machine learning (ML) provides significant advantages to the financial services sector. The complexity of financial markets and the need for swift action increase the demand for financial technologies.FinTech plays an important role in offering more services at lower costs, helping traditional financial institutions remain competitive, and creating new market opportunities. Additionally, it supports financial inclusion by increasing access to financial services and plays a vital role in achieving sustainable development goals. In this section, we discuss the importance of FinTech, the conveniences and advantages it brings to transactions in financial markets, and the opportunities it provides to market participants.© 2023 The Author(s). Published by RITHA Publishing. This article is distributed under the terms of the license CC-BY 4.0., which permits any further distribution in any medium, provided the original work is properly cited.

The aim of this study is to determine the factors affecting the liquidity risk of deposit banks in Turkey. In this context, 10 deposit banks with the highest asset size according to their 2020 end of year financial tables were included to the sample and the quarterly data for the 2010-2020 period were tested by static panel data analysis. According to the model results, it is determined that "Equity / Total Assets", "Money Market Funds/Total Assets" and "Inflation" variables affect the liquidity risk. It is also important and specific for the study that the “Money Market Funds/Total Assets” ratio is a determining factor in the liquidity risk, in terms of the literature contribution of the study.

Bankalar, ekonominin yeniden inşasında, uzun vadeli ve sürdürülebilir makroekonomik istikrarın sağlanmasında etkin kurumlardır. Bu sebeple bankacılık sektörü ülke ekonomisinde büyük öneme sahip olmakla birlikte kaynaklarını etkin ve verimli kullanmak durumundadır. Bunun için de bankaların hem performans değerlendirmeleri yapmaları hem de değerlendirmeler sonucunda performans yükseltici tedbirler almaları zorunludur. Çalışmanın amacı, bankacılık sektörünün aktif toplamı açısından büyük ve orta ölçekli bankalarının risk bazlı performanslarının ölçülmesidir. Bu bağlamda bankaların faaliyetleri sırasında üstlendikleri riskleri (kredi riski, piyasa riski ve operasyonel risk) dikkate alarak finansal performans açısından sıralamaları yapılmıştır. Çalışmada, Türkiye’de ölçek açısından büyük ve orta grupta yer alan ve sektörün yaklaşık %80’ini oluşturan bankaların 2012-2021 yılları arasındaki verileri kullanılmıştır. Finansal performans ölçümünde sıklıkla kullanılan Çok Değişkenli Karar Verme Yöntemleri Multi-Moora yöntemi uygulanmıştır. Analiz sonucunda 2012-2018 yılları arasında Ziraat Bankası yüksek performans göstermekte olup Türk Eknomi Bankası’nın onu izlediği görülmektedir.

Çalışmanın amacı, Azerbaycan, Kazakistan, Kırgızistan, Türkmenistan, Özbekistan ve Türkiye’nin de yer aldığı toplam altı Türki Cumhuriyetin bankacılık sisteminin geçmiş ve günümüzdeki finansal performanslarını Çok Kriterli Karar Verme tekniklerinden biri olan COPRAS yöntemi ile karşılaştırmaktır. Çalışmada 2016-2021 dönemleri için söz konusu ülkelerin bankacılık sisteminde yer alan toplam 48 ticari banka ele alınmıştır. Analize her ne kadar altı ülke ile başlansa da Türkmenistan ve Özbekistan’a ait banka verilerinde eksiklik olduğundan Azerbaycan, Kazakistan, Kırgızistan ve Türkiye’deki bankalarla çalışmaya devam edilmiştir. Çalışmada literatür çerçevesinde sermaye yapısı (Öz kaynakların toplam aktiflere oranı ile sermaye yeterlilik rasyosu), kârlılık (Net kârın toplam aktiflere oranı ile öz kaynaklara oranı), gelir-gider yapısı (Faiz gelirlerinin faiz giderlerine oranı ile maliyet-gelir oranı) ve likidite yapısını (Likit aktiflerin kısa vadeli yükümlülüklere oranı ile toplam aktiflere oranı) yansıtan 8 finansal orana yer verilmiş olup, ağırlıkları eşit olarak ele alınmıştır. Kullanılan finansal veriler hem kamu hem de özel bankalar için ayrıntılı bilanço ve gelir tablosu bilgilerinin yer aldığı Bankfocus veri tabanından ve yazarların hesaplamalarıyla oluşturulmuştur. İncelenen ülke bankalarının söz konusu dönemde en iyi ve en kötü finansal performans gösterdiği dönemler tespit edilerek sonuçlar analiz edilmiştir. Analiz sonuçlarına göre tüm yıllar için “CJSC CITIBANK KAZAKHSTAN” bankasının ilk ikide, 2016 yılı hariç diğer 5 yılda ise “CITIBANK-TR” ile “OJSCB BANK OF BAKU” bankalarının ilk beşte yer aldığı görülmüştür. Alan araştırması yapıldığında konuyla ilgili az sayıda çalışmaya rastlanmış olup, bu konuda literatüre katkı sağlanacağı düşünülmüştür.